Aanpassing budgetten als gevolg van indexatie
Er moeten diverse budgetten worden geïndexeerd. Hiervoor hebben we een stelpost indexatie gevormd. Ook verhogingen van externe partijen komen ten laste van deze stelpost. In onderstaande tabel staan de nieuwe indexeringen . Het restantbudget staat in de eerste regel.
Thema | betreft | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 |
|---|---|---|---|---|---|
850.987 | 1.732.164 | 2.728.811 | 2.801.516 | ||
1 | GGD - additionele taken | 50.000 | 50.000 | 50.000 | 50.000 |
2 | Indexering huisvestingssubsidie | 5.300 | 5.300 | 5.300 | 5.300 |
3 | Bedrijfsvoering ( CAO aanpassing) | pm | pm | pm | pm |
4 | Leasekosten wagenpark | 37.000 | 37.000 | 37.000 | 37.000 |
5 | Wet open overheid | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 |
6 | ICT Indexatie | 359.000 | 359.000 | 359.000 | 359.000 |
7 | Juridische zaken | 48.000 | 48.000 | 48.000 | 48.000 |
8 | Juridische zaken abonnementen | 27.000 | 27.000 | 27.000 | 27.000 |
9 | Initiatievenbudget voor het opstarten van projecten en programma | 25.000 | 25.000 | 25.000 | 25.000 |
10 | Werkbudget gebiedscoördinatoren | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 |
11 | Indexering WSW onderhoudsbestek | 33.600 | 33.600 | 33.600 | 33.600 |
12 | Regionaal Historisch Centrum Drents Archief | 31.511 | 39.389 | 39.389 | 39.389 |
13 | Bijdragen aan Gr'en | 1.679 | 123.170 | 143.727 | 291.010 |
14 | Verzekeringen | 95.000 | 95.000 | 95.000 | 95.000 |
Totaal indexaties | 738.090 | 867.459 | 888.016 | 1.035.299 | |
Resterende ruimte voor indexaties | 112.897 | 864.705 | 1.840.795 | 1.766.217 |
Toelichting
1. GGD - additionele taken
Dit betreft een verhoging van de tarieven van de additionele activiteiten JGZ, verhoging tarieven forensische geneeskunde en de onvoorziene inspectie THZ
2. Indexering huisvestingssubsidie dorpshuizen
Ons voorstel is om de huisvestingssubsidie voor dorpshuizen te indexeren met 3,3% vanaf 1 januari 2026. De meerkosten, zijn de € 5.300, worden nu structureel verwerkt in de KAdernota 2027.
3.Bedrijfsvoering: CAO 2027
De huidige CAO voor gemeente loopt tot 31 maart 2027. In deze kadernota gaan we uit van het bovengenoemde kader en dat de personeelskosten met 2% zullen toenemen. Het is de verwachting dat de inflatie en een nieuwe CAO meer dan 2% zal zijn. Mogelijk dat we door het rijk hiervoor worden gecompenseerd. En anders zullen we een beroep moeten doen op de stelpost Indexaties.
In het hoofdstuk Kaders is toegelicht dat we het voornemen hebben om in de Begroting 2027 het kader Bedrijfsvoering in deze bestuursperiode 2026-2030 aan te passen.
De financieel effect van de structurele verhoging van deze budgetten is € 250.000 per jaar voor de jaren 2027 tot en met 2030. Voorgesteld wordt om dit in de Begroting 2027 dan te dekken ten laste van de budgetten Indexering. .
4. Leasekosten wagenpark
Door de aanbesteding en de uitbreiding van het wagenpark en de overgang naar elektrisch rijden en de inflatie zijn de leasekosten van het wagenpark aanzienlijk gestegen. Ook dit zijn jaarlijks terugkerende kosten. Het te verwachten nadeel in 2027 is €37.000. Dit betreft structurele kosten en zullen daarmee ook structureel in Kadernota 2027 worden meegenomen.
5. Wet open overheid (adviseur)
Iedere overheidsorganisatie is verplicht een contactpersoon aan te stellen voor de uitvoering van de Woo. Deze contactpersoon Woo helpt burgers en journalisten waar nodig bij informatieverzoeken.
6. ICT indexatie
Het speelveld rondom ICT en Informatisering is de afgelopen jaren behoorlijk aan het veranderen. Applicaties verhuizen massaal naar de cloud, informatieveiligheid wordt steeds belangrijker, landelijke thema's van innovatie en verbetering van de digitale dienstverlening, technische aanpassingen door Common Ground en de behoefte aan meer datagedreven werken. De budgetten zijn de afgelopen jaren niet meegegroeid met de ontwikkeling van de kosten.
We zien dat deze niet meegegroeide budgetten structureel zijn. In deze kadernota 2027 doen we dan ook een voorstel voor het structureel verhogen van deze kosten met € 359.000.
7 en 8. Juridische zaken en abonnementen
Voorgaande jaren was het begrote bedrag ook niet toereikend. De inzet van de Functionaris Gegevensbescherming is een wettelijke verplichting, dus het is noodzakelijk dat de inzet gelijk blijft aan die van de afgelopen jaren. Verder bestaat een deel van deze kosten uit de inzet van een advocaat op complexe dossiers waarbij procesvertegenwoordiging door een advocaat verplicht is. Daarnaast zijn er kosten voor de inzet van Daadkracht voor het publiceren van regelingen waarvoor tot nu toe nog geen bedrag is begroot. Ook dit zijn jaarlijks terugkerende kosten. Het te verwachten nadeel in 2026 is € 75.000. Dit betreft structurele kosten en zullen daarmee ook structureel in Kadernota 2027 worden meegenomen.
9. Initiatievenbudget voor het opstarten van projecten en programma
Voordat de organisatie overgaat tot het uitvoeren van een (grote(re)) opdracht wordt er eerst gewerkt aan een heldere opdrachtformulering, analyse op de benodigde inzet en keuze of deze opdracht binnen een afdeling kan worden uitgevoerd of dat een programma- of projectmatige organisatie beter is. Een eerdere raad heeft aangegeven dat zij begrijpen dat voor deze analysefase kosten gemaakt worden. Om dit goed te borgen is een reservering gevraagd om deze kosten te dekken. Wanneer er wordt overgegaan tot een project of programma wordt er een project- of programmabegroting opgesteld en waar dit om nog niet eerder beschikbaar gesteld budget gaat, aan de raad ter besluitvorming voorgelegd.
10. Werkbudget gebiedscoördinatoren
In de afgelopen jaren is gebleken dat, mede door stijgende prijzen, het werkbudget voor de gebiedscoördinatoren niet toereikend is. Het budget bedraagt € 5.000 per jaar. Dit budget wordt mede gebruikt voor een jaarlijkse blijk van waardering voor de belangeloze inzet van de besturen van Dorpsbelangen, die zich als vrijwilliger inzetten voor de gemeenschap. De gebiedscoördinatoren hebben daardoor te weinig ruimte om zaken die belangrijk zijn, snel te realiseren. Een voorbeeld is de aanschaf van nieuwe accu’s voor de snelheidsdisplays (verkeersmiley’s). De verhoging bedraagt € 5.000.
11. Indexering WSW onderhoudsbestek
De prijzen voor het onderhoud van de groenvoorzieningen en gazons die onderhouden worden door Wedeka en Emco worden jaarlijks geïndexeerd.
12. Regionaal Historisch Centrum Drents Archief
Deelname aan de (nieuwe) gemeenschappelijke regeling t.b.v. voorziening voor digitale archief bewaarplaats (e-depot).
13. Bijdrage aan Gemeenschappelijke regelingen
Bij het opstellen van de Kadernota 2027 hebben we de informatie uit de begrotingen 2027 en meerjarenramingen 2028-2030 van de gemeenschappelijke regelingen (GR’en) gebruikt. De verschillen tussen onze raming en de ramingen in de begroting van de GR brengen we ten laste van het indexatiebudget.
14. Verzekeringen
Alle panden die verzekerd zijn, zijn onlangs opnieuw getaxeerd. De totale waarde van alle panden is hiermee geactualiseerd. De taxatie heeft gezorgd voor een toename van de totale waarde. Dit ontstaat onder andere door de stijgende bouwkosten om het pand te vervangen bij brand. Daarnaast is er de afgelopen tijd veel geïnvesteerd in de aankoop van verschillende panden. Door deze twee redenen is de totaal te verzekeren waarde gestegen waardoor de verzekeringskosten ook zijn gestegen.
Conclusie
Voor de jaren 2027-2030 is het budget voor indexaties toereikend. We gaan ervan uit dat het Rijk voor de gestegen prijzen compensatie biedt. We stellen dan ook voor dat de voordelen die uit de mei- en septembercirculaire voortvloeien, worden toegevoegd aan deze stelpost Indexatie.